Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупным российским банком и среди них занимает 35 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2018 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 297.85 млрд.руб. За год активы уменьшились на -23,37%График. Спад активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.17% до 0.16%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
средств в кассе3 469 001(10.19%)3 796 289(8.16%)
средств на счетах в Банке России8 397 885(24.66%)7 930 153(17.04%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 754 309(11.03%)6 024 708(12.95%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 867 635(17.23%)13 850 054(29.76%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ12 561 204(36.89%)14 919 306(32.06%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)17 374(0.04%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)34 050 034(100.00%)46 535 278(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 34.05 до 46.54 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года126 030 254(43.03%)107 832 782(42.88%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)31 490 112(10.75%)50 983 439(20.28%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)53 833 812(18.38%)27 644 543(10.99%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 543 748(4.28%)16 785 650(6.68%)
корсчетов ЛОРО банков1 937 828(0.66%)1 875 962(0.75%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней13 943 100(4.76%)32 216 043(12.81%)
собственных ценных бумаг3 679 882(1.26%)3 038 070(1.21%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность61 999 682(21.17%)27 868 058(11.08%)
ожидаемый отток денежных средств112 544 541(38.42%)86 545 933(34.42%)
текущих обязательств292 914 670(100.00%)251 458 897(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 112.54 до 86.55 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 53.77%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)94.582.657.971.5220.6212.4166.2265.3130.266.6166.9395.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)68.571.270.063.6143.5142.1143.2188.3159.8167.5230.0175.3
Экспертная надежность банка27.334.424.224.743.436.528.456.156.241.642.453.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "УБРИР" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 65.83% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.29% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты31 085 638(12.48%)43 600 054(22.24%)
Кредиты юр.лицам92 225 453(37.03%)75 656 888(38.59%)
Кредиты физ.лицам13 299 089(5.34%)17 374 347(8.86%)
Векселя4 580(0.00%)4 580(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования9 680 967(3.89%)936 182(0.48%)
Вложения в ценные бумаги93 172 275(37.41%)57 418 140(29.28%)
Прочие доходные ссуды4 618 243(1.85%)1 081 278(0.55%)
Доходные активы249 034 540(100.00%)196 075 217(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 21.3% c 249.03 до 196.08 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составляют 24.02%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам612 351(0.41%)2 750 503(1.98%)
Имущество, принятое в обеспечение81 257 182(53.85%)105 952 312(76.42%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства177 905 899(117.89%)207 640 556(149.76%)
Сумма кредитного портфеля150 909 390(100.00%)138 648 749(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам88 101 167(58.38%)69 832 334(50.37%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам13 299 089(8.81%)17 374 347(12.53%)
   -  в т.ч. кредиты банкам31 085 638(20.60%)43 600 054(31.45%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)50 944 518(17.02%)34 565 120(13.93%)
Средства юр. лиц53 775 702(17.96%)47 147 171(19.01%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 543 748(4.19%)16 808 349(6.78%)
Вклады физ. лиц157 520 366(52.61%)158 793 522(64.01%)
Прочие процентные обязательств37 163 893(12.41%)7 571 161(3.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства299 404 479(100.00%)248 076 974(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 17.1% c 299.40 до 248.08 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "УБРИР" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.44% до 1.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 2.65% до 1.99%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с -0.26% до 0.61%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.92% до 13.58%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.07% до 6.55%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.44% до 5.52%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.34% до 6.89%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(18.24%)3 004 363(17.97%)
Добавочный капитал1 074 002(6.52%)1 068 988(6.40%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 263 180(68.39%)11 334 856(67.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период72 726(0.44%)251 199(1.50%)
Резервный фонд450 654(2.74%)450 654(2.70%)
Источники собственных средств16 469 925(100.00%)16 715 060(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.5%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 248 273(62.50%)16 444 739(63.50%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(11.56%)3 004 363(11.60%)
Дополнительный капитал9 748 187(37.50%)9 452 674(36.50%)
   -  в т.ч. субординированный кредит9 618 865(37.00%)9 173 872(35.42%)
Капитал (по ф.123)25 996 460(100.00%)25 897 413(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 25.90 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.610.310.19.810.59.79.610.410.210.210.511.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.06.46.36.16.46.36.26.76.66.66.97.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.06.46.36.16.46.36.26.76.66.66.97.1
Капитал (по ф.123 и 134)25.926.126.226.226.825.225.225.125.025.025.225.9
Источники собственных средств (по ф.101)16.416.516.416.417.516.716.616.616.516.716.716.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд1.00.91.00.91.06.91.01.01.00.90.80.7
Доля резервирования на потери по ссудам6.35.85.85.65.96.06.06.26.05.65.73.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)624.1568.3565.5565.5507.0529.6524.4468.2468.8435.6434.4380.6

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 0.0 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.43.7-3.3-3.9-0.4-1.9-5.5-2.60.4-0.8-2.5-2.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.50.2-1.4-0.8-0.4-0.32.22.7-0.1-0.7-0.8-0.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.73.70.12.6-10.113.80.515.6-24.30.64.31.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  - 5.9-9.342.2-66.1 -  - 12.8
Отток средств юр. лиц за месяц2.2-11.8-2.28.1-4.1-4.51.01.6-1.6-4.51.52.5

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2018 г.