Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 29 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2018 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 322.56 млрд.руб. За год активы уменьшились на -21,93%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.10% до 0.34%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
средств в кассе3 424 654(11.96%)3 741 136(6.85%)
средств на счетах в Банке России13 643 870(47.63%)5 203 354(9.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 896 573(6.62%)3 514 576(6.43%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней9 587 483(33.47%)12 467 359(22.82%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ90 019(0.31%)29 587 681(54.16%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)140 251(0.26%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)28 642 599(100.00%)54 633 319(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 28.64 до 54.63 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение. Вероятно, это можно объяснить инвестиционным характером деятельности банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года124 627 855(42.62%)117 556 618(42.08%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)31 008 289(10.60%)37 518 378(13.43%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)46 329 588(15.84%)35 688 481(12.78%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)15 195 941(5.20%)18 159 395(6.50%)
корсчетов ЛОРО банков3 246 298(1.11%)1 742 462(0.62%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней20 500 672(7.01%)69 876 360(25.01%)
собственных ценных бумаг3 359 416(1.15%)2 746 910(0.98%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность63 324 620(21.66%)14 217 483(5.09%)
ожидаемый отток денежных средств118 295 063(40.46%)112 488 276(40.27%)
текущих обязательств292 396 738(100.00%)279 346 692(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 118.30 до 112.49 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 48.57%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)71.5220.6212.4166.2265.3130.266.6166.9395.3104.9137.658.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)63.6143.5142.1143.2188.3159.8167.5230.0175.3174.0106.9101.1
Экспертная надежность банка24.743.436.528.456.156.241.642.453.858.445.148.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "УБРИР" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.45% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 88.68% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты29 992 231(11.28%)49 317 359(20.00%)
Кредиты юр.лицам83 382 725(31.36%)68 530 338(27.79%)
Кредиты физ.лицам15 611 666(5.87%)16 155 325(6.55%)
Векселя4 580(0.00%)4 580(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования5 643 833(2.12%)950 624(0.39%)
Вложения в ценные бумаги122 741 394(46.16%)105 846 778(42.92%)
Прочие доходные ссуды4 641 350(1.75%)2 122 379(0.86%)
Доходные активы265 887 757(100.00%)246 596 773(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 7.3% c 265.89 до 246.60 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составляют 15.40%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам906 074(0.65%)3 445 711(2.51%)
Имущество, принятое в обеспечение72 110 816(51.78%)76 540 934(55.84%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства180 942 883(129.92%)227 733 896(166.14%)
Сумма кредитного портфеля139 271 805(100.00%)137 076 025(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам79 625 712(57.17%)68 142 389(49.71%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам15 611 666(11.21%)16 155 325(11.79%)
   -  в т.ч. кредиты банкам29 992 231(21.54%)49 317 359(35.98%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)90 591 338(27.86%)72 070 425(25.19%)
Средства юр. лиц47 400 003(14.58%)43 937 929(15.36%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц15 195 941(4.67%)18 205 680(6.36%)
Вклады физ. лиц155 636 144(47.86%)155 028 711(54.19%)
Прочие процентные обязательств31 538 064(9.70%)15 020 576(5.25%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства325 165 549(100.00%)286 057 641(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 12.0% c 325.17 до 286.06 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "УБРИР" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -0.10% до 1.65%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 1.45% до 4.08%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с -0.27% до 0.74%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.54% до 13.71%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.95% до 6.48%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.35% до 6.35%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.19% до 6.68%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(18.35%)3 004 363(17.47%)
Добавочный капитал1 067 781(6.52%)1 518 317(8.83%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 263 183(68.79%)11 334 856(65.91%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-17 128(-0.10%)283 336(1.65%)
Резервный фонд450 654(2.75%)450 654(2.62%)
Источники собственных средств16 373 853(100.00%)17 196 526(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.0%. А вот за прошедший месяц (Июль 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 2.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 250 662(62.07%)16 483 171(70.93%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(11.48%)3 004 363(12.93%)
Дополнительный капитал9 930 236(37.93%)6 755 943(29.07%)
   -  в т.ч. субординированный кредит9 848 511(37.62%)6 088 302(26.20%)
Капитал (по ф.123)26 180 898(100.00%)23 239 114(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 23.24 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.810.59.79.610.410.210.210.511.212.212.010.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.16.46.36.26.76.66.66.97.17.77.67.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.16.46.36.26.76.66.66.97.17.77.67.3
Капитал (по ф.123 и 134)26.226.825.225.225.125.025.025.225.926.025.923.2
Источники собственных средств (по ф.101)16.417.516.716.616.616.516.716.716.716.816.717.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд0.91.06.91.01.01.00.90.80.70.60.60.6
Доля резервирования на потери по ссудам5.65.96.06.06.26.05.65.73.73.73.83.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)565.5507.0529.6524.4468.2468.8435.6434.4380.6331.7368.6394.4

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.9-0.4-1.9-5.5-2.60.4-0.8-2.5-2.5-4.0-3.6-1.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.8-0.4-0.32.22.7-0.1-0.7-0.8-0.5-1.9-0.3-0.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)2.6-10.113.80.515.6-24.30.64.31.81.7-3.81.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - 5.9-9.342.2-66.1 -  - 12.8-4.78.214.5
Отток средств юр. лиц за месяц8.1-4.1-4.51.01.6-1.6-4.51.52.5-4.40.8-3.3

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2018 г.