Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
Информация на 01 Ноября 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупным российским банком и среди них занимает 35 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 291.20 млрд.руб. За год активы уменьшились на -21,85%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.08% до 0.23%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе3 308 913(8.25%)3 396 296(12.76%)
средств на счетах в Банке России17 884 514(44.58%)8 811 157(33.10%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)995 430(2.48%)6 673 049(25.07%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней10 487 836(26.14%)2 176 769(8.18%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ7 442 887(18.55%)5 435 215(20.42%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)150 292(0.56%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)40 119 580(100.00%)26 620 234(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 40.12 до 26.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года119 538 389(45.64%)121 122 935(51.28%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)34 578 816(13.20%)33 356 527(14.12%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)41 507 413(15.85%)43 175 614(18.28%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)17 735 809(6.77%)18 205 345(7.71%)
корсчетов ЛОРО банков949 141(0.36%)544 193(0.23%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 195 587(1.60%)33 318 392(14.11%)
собственных ценных бумаг3 127 156(1.19%)2 605 774(1.10%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность58 165 953(22.21%)2 083 070(0.88%)
ожидаемый отток денежных средств92 475 603(35.31%)65 213 474(27.61%)
текущих обязательств261 931 915(100.00%)236 206 505(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 92.48 до 65.21 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 40.82%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)212.4166.2265.3130.266.6166.9395.3104.9137.658.2185.8118.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)142.1143.2188.3159.8167.5230.0175.3174.0106.9101.192.7120.0
Экспертная надежность банка36.528.456.156.241.642.453.858.445.148.640.740.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "УБРИР" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.81% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 91.45% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты26 737 836(11.83%)53 176 769(23.78%)
Кредиты юр.лицам79 225 549(35.05%)65 030 105(29.07%)
Кредиты физ.лицам18 250 140(8.07%)16 765 978(7.50%)
Векселя4 580(0.00%)4 580(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 646 461(0.73%)1 216 673(0.54%)
Вложения в ценные бумаги91 168 389(40.33%)77 569 191(34.68%)
Прочие доходные ссуды4 453 098(1.97%)1 520 275(0.68%)
Доходные активы226 054 476(100.00%)223 665 491(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.1% c 226.05 до 223.67 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 120 033(0.86%)3 733 745(2.71%)
Имущество, принятое в обеспечение82 602 456(63.39%)78 108 865(56.72%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства208 900 607(160.31%)210 756 765(153.04%)
Сумма кредитного портфеля130 313 084(100.00%)137 709 800(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам73 933 742(56.74%)58 723 297(42.64%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам18 250 140(14.00%)16 765 978(12.17%)
   -  в т.ч. кредиты банкам26 737 836(20.52%)53 176 769(38.62%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)62 321 670(21.58%)45 328 193(17.02%)
Средства юр. лиц49 223 826(17.04%)44 457 947(16.69%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц17 832 775(6.17%)18 273 505(6.86%)
Вклады физ. лиц154 088 544(53.35%)154 411 302(57.98%)
Прочие процентные обязательств23 334 847(8.08%)22 113 449(8.30%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства288 838 347(100.00%)266 310 891(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 7.8% c 288.84 до 266.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "УБРИР" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.51% до 1.97%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 1.18% до 2.81%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с -0.21% до 0.73%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 16.10% до 13.92%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.86% до 6.42%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.75% до 6.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.99% до 6.52%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(17.14%)3 004 363(17.96%)
Добавочный капитал2 118 564(12.08%)1 003 070(6.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 263 183(64.25%)11 335 687(67.77%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период89 764(0.51%)328 943(1.97%)
Резервный фонд450 654(2.57%)450 654(2.69%)
Источники собственных средств17 531 528(100.00%)16 727 717(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 4.6%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 252 212(60.61%)16 361 828(71.48%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(11.20%)3 004 363(13.12%)
Дополнительный капитал10 560 515(39.39%)6 529 697(28.52%)
   -  в т.ч. субординированный кредит9 398 738(35.05%)6 295 963(27.50%)
Капитал (по ф.123)26 812 727(100.00%)22 891 525(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 22.89 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.79.610.410.210.210.511.212.212.010.39.89.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.36.26.76.66.66.97.17.77.67.36.86.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.36.26.76.66.66.97.17.77.67.36.86.7
Капитал (по ф.123 и 134)25.225.225.125.025.025.225.926.025.923.223.722.9
Источники собственных средств (по ф.101)16.716.616.616.516.716.716.716.816.717.217.116.7

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.37%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд6.91.01.01.00.90.80.70.60.60.61.11.1
Доля резервирования на потери по ссудам6.06.06.26.05.65.73.73.73.83.64.04.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)529.6524.4468.2468.8435.6434.4380.6331.7368.6394.4348.0353.9

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.9-5.5-2.60.4-0.8-2.5-2.5-4.0-3.6-1.4-1.4-0.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.32.22.7-0.1-0.7-0.8-0.5-1.9-0.3-0.9-0.2-0.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)13.80.515.6-24.30.64.31.81.7-3.81.62.7-10.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)5.9-9.342.2-66.1 -  - 12.8-4.78.214.5-9.5-43.9
Отток средств юр. лиц за месяц-4.51.01.6-1.6-4.51.52.5-4.40.8-3.30.01.2

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.