Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Тойота Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 89 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2018 г.) величина активов-нетто банка ТОЙОТА БАНК составила 61.09 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,48%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.13% до 1.81%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТОЙОТА БАНК - дочерний иностранный банк.

Рейтинг кредитоспособности банка ТОЙОТА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России1 281 274(26.64%)999 433(47.91%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)177 503(3.69%)136 710(6.55%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 350 000(69.66%)950 000(45.54%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 808 777(100.00%)2 086 143(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 4.81 до 2.09 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)375 058(8.36%)712 238(27.43%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)756 398(16.87%)678 614(26.13%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)756 398(16.87%)678 614(26.13%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней2 800 000(62.43%)700 000(26.96%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность553 544(12.34%)505 865(19.48%)
ожидаемый отток денежных средств3 693 609(82.35%)1 548 534(59.63%)
текущих обязательств4 485 000(100.00%)2 596 717(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 3.69 до 1.55 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 134.72%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)121.1156.1176.5159.2231.8201.1156.797.151.867.275.962.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)131.1160.0176.3187.4200.7214.2180.0105.9179.3153.0152.0127.2
Экспертная надежность банка145.8211.9329.0254.9262.7482.2492.5165.3310.598.3196.3134.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 96.16% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.75% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 350 000(6.28%)950 000(1.62%)
Кредиты юр.лицам10 420 038(19.53%)8 768 902(14.93%)
Кредиты физ.лицам39 584 684(74.19%)49 026 796(83.46%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы53 354 722(100.00%)58 745 698(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.1% c 53.35 до 58.75 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение123 231 333(239.96%)131 928 567(228.27%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства337 423 180(657.04%)354 243 004(612.92%)
Сумма кредитного портфеля51 354 722(100.00%)57 795 698(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 420 038(20.29%)8 768 902(15.17%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам39 584 684(77.08%)49 026 796(84.83%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 350 000(2.63%)0(0.00%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)23 098 171(54.21%)26 763 291(57.08%)
Средства юр. лиц16 136 398(37.87%)14 408 614(30.73%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц756 398(1.78%)678 614(1.45%)
Вклады физ. лиц375 058(0.88%)712 238(1.52%)
Прочие процентные обязательств3 000 000(7.04%)5 000 000(10.66%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства42 609 627(100.00%)46 884 143(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 10.0% c 42.61 до 46.88 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.25% до 3.83%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 11.07% до 9.86%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.86% до 5.17%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.73% до 12.07%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.85% до 8.60%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 10.28% до 8.60%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал5 440 000(54.17%)5 440 000(49.76%)
Добавочный капитал5 365(0.05%)1 654(0.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 897 566(38.81%)4 799 703(43.91%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период426 976(4.25%)418 589(3.83%)
Резервный фонд272 000(2.71%)272 000(2.49%)
Источники собственных средств10 041 907(100.00%)10 931 946(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 8.9%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал9 449 142(92.11%)10 354 298(95.15%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 440 000(53.03%)5 440 000(49.99%)
Дополнительный капитал809 355(7.89%)527 383(4.85%)
   -  в т.ч. субординированный кредит465 000(4.53%)212 500(1.95%)
Капитал (по ф.123)10 258 497(100.00%)10 881 681(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 10.88 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.719.819.218.818.218.719.319.717.918.017.617.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)17.117.917.317.016.316.516.917.117.317.217.016.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.117.917.317.016.316.516.917.117.317.217.016.6
Капитал (по ф.123 и 134)10.310.510.510.510.510.710.810.810.710.910.810.9
Источники собственных средств (по ф.101)10.110.310.310.310.410.610.710.810.710.910.810.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд2.62.72.62.52.52.52.62.52.22.22.42.3
Доля резервирования на потери по ссудам5.25.35.35.25.04.84.94.94.94.74.94.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)55.031.035.336.543.036.929.827.943.344.944.343.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.0-1.1-0.50.11.24.60.1-4.7-0.4-7.52.6-0.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.4-2.4-0.36.20.7-6.8-0.4-5.5-3.2-1.51.8-0.7

Таким образом, за последний год у банка ТОЙОТА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОЙОТА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.46График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Тойота Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2018 г.