Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Тойота Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 89 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2018 г.) величина активов-нетто банка ТОЙОТА БАНК составила 59.08 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,81%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.64% до 1.63%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТОЙОТА БАНК - дочерний иностранный банк.

Рейтинг кредитоспособности банка ТОЙОТА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Апреля 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России1 546 978(89.69%)698 548(24.93%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)177 790(10.31%)103 455(3.69%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)2 000 000(71.38%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 724 768(100.00%)2 802 003(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.72 до 2.80 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)320 623(18.51%)646 961(33.54%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)954 192(55.07%)740 394(38.38%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)954 192(55.07%)740 394(38.38%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность457 805(26.42%)541 556(28.08%)
ожидаемый отток денежных средств871 544(50.30%)902 410(46.78%)
текущих обязательств1 732 620(100.00%)1 928 911(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.87 до 0.90 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 310.50%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)88.2110.6402.8121.1156.1176.5159.2231.8201.1156.797.151.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)148.2141.7131.5131.1160.0176.3187.4200.7214.2180.0105.9179.3
Экспертная надежность банка91.5126.7130.2145.8211.9329.0254.9262.7482.2492.5165.3310.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 96.71% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.46% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты0(0.00%)2 000 000(3.50%)
Кредиты юр.лицам11 544 236(23.26%)9 284 588(16.25%)
Кредиты физ.лицам38 088 773(76.74%)45 856 504(80.25%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы49 633 009(100.00%)57 141 092(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 15.1% c 49.63 до 57.14 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение123 109 052(248.04%)127 521 866(231.26%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства335 373 725(675.71%)353 764 973(641.56%)
Сумма кредитного портфеля49 633 009(100.00%)55 141 092(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам11 544 236(23.26%)9 284 588(16.84%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам38 088 773(76.74%)45 856 504(83.16%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)18 680 000(47.29%)25 057 763(55.47%)
Средства юр. лиц17 503 326(44.31%)14 470 394(32.03%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц954 192(2.42%)740 394(1.64%)
Вклады физ. лиц320 623(0.81%)646 961(1.43%)
Прочие процентные обязательств3 000 000(7.59%)5 000 000(11.07%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства39 503 949(100.00%)45 175 118(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно увеличились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.4% c 39.50 до 45.18 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.19% до 1.42%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 13.55% до 8.61%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.25% до 5.64%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.18% до 12.74%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 10.01% до 8.88%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 10.79% до 9.07%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал5 440 000(54.77%)5 440 000(51.01%)
Добавочный капитал5 365(0.05%)2 840(0.03%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 897 566(39.24%)4 798 598(44.99%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период316 783(3.19%)151 339(1.42%)
Резервный фонд272 000(2.74%)272 000(2.55%)
Источники собственных средств9 931 714(100.00%)10 664 777(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.4%. А вот за прошедший месяц (Март 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал9 447 411(92.23%)10 348 837(96.89%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 440 000(53.11%)5 440 000(50.93%)
Дополнительный капитал796 154(7.77%)332 086(3.11%)
   -  в т.ч. субординированный кредит535 000(5.22%)255 000(2.39%)
Капитал (по ф.123)10 243 565(100.00%)10 680 923(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 10.68 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.918.818.618.719.819.218.818.218.719.319.717.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)17.317.417.217.117.917.317.016.316.516.917.117.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.317.417.217.117.917.317.016.316.516.917.117.3
Капитал (по ф.123 и 134)10.310.210.310.310.510.510.510.510.710.810.810.7
Источники собственных средств (по ф.101)10.010.010.010.110.310.310.310.410.610.710.810.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд2.52.52.52.62.72.62.52.52.52.62.52.2
Доля резервирования на потери по ссудам4.85.25.15.25.35.35.25.04.84.94.94.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)69.958.157.755.031.035.336.543.036.929.827.943.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.7-6.1-1.3-2.0-1.1-0.50.11.24.60.1-4.7-0.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.91.1-6.11.4-2.4-0.36.20.7-6.8-0.4-5.5-3.2

Таким образом, за последний год у банка ТОЙОТА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОЙОТА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.48График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Тойота Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2018 г.