Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Тойота Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 82 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка ТОЙОТА БАНК составила 68.51 млрд.руб. За год активы увеличились на 29,09%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.13% до 1.81%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТОЙОТА БАНК - дочерний иностранный банк.

ТОЙОТА БАНК - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ТОЙОТА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России1 131 169(28.36%)1 040 487(12.77%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)157 696(3.95%)105 795(1.30%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 700 000(67.69%)7 000 000(85.93%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 988 865(100.00%)8 146 282(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 3.99 до 8.15 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)423 964(16.21%)785 582(26.94%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)584 633(22.36%)817 044(28.02%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)584 633(22.36%)817 044(28.02%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 000 000(38.25%)700 000(24.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность606 097(23.18%)613 821(21.05%)
ожидаемый отток денежных средств1 882 347(71.99%)1 719 197(58.95%)
текущих обязательств2 614 694(100.00%)2 916 447(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 1.88 до 1.72 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 473.84%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)176.5159.2231.8201.1156.797.151.867.275.962.065.369.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)176.3187.4200.7214.2180.0105.9179.3153.0152.0127.2130.8240.8
Экспертная надежность банка329.0254.9262.7482.2492.5165.3310.598.3196.3134.7168.4473.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 96.55% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.83% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 700 000(5.32%)7 000 000(10.58%)
Кредиты юр.лицам7 014 089(13.81%)6 717 556(10.16%)
Кредиты физ.лицам41 079 063(80.88%)52 424 717(79.26%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы50 793 152(100.00%)66 142 273(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 30.2% c 50.79 до 66.14 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение119 733 433(248.96%)135 520 220(229.14%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства346 257 843(719.97%)355 070 167(600.37%)
Сумма кредитного портфеля48 093 152(100.00%)59 142 273(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам7 014 089(14.58%)6 717 556(11.36%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам41 079 063(85.42%)52 424 717(88.64%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)20 247 461(51.08%)29 268 082(54.20%)
Средства юр. лиц15 964 633(40.28%)18 947 044(35.09%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц584 633(1.48%)817 044(1.51%)
Вклады физ. лиц423 964(1.07%)785 582(1.45%)
Прочие процентные обязательств3 000 000(7.57%)5 000 000(9.26%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства39 636 058(100.00%)54 000 708(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно увеличились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 36.2% c 39.64 до 54.00 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.47% до 6.16%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 11.07% до 9.86%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.86% до 5.17%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.73% до 12.07%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.85% до 8.60%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 10.28% до 8.60%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал5 440 000(52.91%)5 440 000(48.56%)
Добавочный капитал4 557(0.04%)1 058(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 898 551(37.92%)4 800 315(42.85%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период665 572(6.47%)689 577(6.16%)
Резервный фонд272 000(2.65%)272 000(2.43%)
Источники собственных средств10 280 680(100.00%)11 202 950(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.0%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал9 450 241(90.36%)10 349 341(93.13%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 440 000(52.01%)5 440 000(48.95%)
Дополнительный капитал1 008 351(9.64%)763 952(6.87%)
   -  в т.ч. субординированный кредит422 500(4.04%)170 000(1.53%)
Капитал (по ф.123)10 458 592(100.00%)11 113 293(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 11.11 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.218.818.218.719.319.717.918.017.617.517.517.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)17.317.016.316.516.917.117.317.217.016.616.516.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.317.016.316.516.917.117.317.217.016.616.516.3
Капитал (по ф.123 и 134)10.510.510.510.710.810.810.710.910.810.911.011.1
Источники собственных средств (по ф.101)10.310.310.410.610.710.810.710.910.810.911.111.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд2.62.52.52.52.62.52.22.22.42.32.32.2
Доля резервирования на потери по ссудам5.35.25.04.84.94.94.94.74.94.84.74.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)35.336.543.036.929.827.943.344.944.343.935.833.7

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года довольно мала и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.50.11.24.60.1-4.7-0.4-7.52.6-0.4-0.82.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.36.20.7-6.8-0.4-5.5-3.2-1.51.8-0.74.026.4

Таким образом, за последний год у банка ТОЙОТА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОЙОТА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.38График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Тойота Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.