Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Санкт-Петербургский Индустриальный Акционерный Банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 232 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка СИАБ составила 7.58 млрд.руб. За год активы уменьшились на -8,80%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.20% до -0.48%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка СИАБ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе329 754(28.17%)240 310(21.49%)
средств на счетах в Банке России144 106(12.31%)240 678(21.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)219 529(18.75%)274 387(24.53%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней9 028(0.77%)132 808(11.87%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)32 753(2.93%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств612 525(52.32%)232 306(20.77%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 170 695(100.00%)1 118 396(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 1.17 до 1.12 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 153 564(52.37%)3 006 408(52.72%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 506 427(25.02%)1 388 666(24.35%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 314 687(21.83%)1 228 266(21.54%)
корсчетов ЛОРО банков35(0.00%)34(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 248 364(20.73%)1 275 179(22.36%)
собственных ценных бумаг85 548(1.42%)6 873(0.12%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность27 748(0.46%)25 453(0.45%)
ожидаемый отток денежных средств2 279 622(37.86%)2 163 646(37.94%)
текущих обязательств6 021 686(100.00%)5 702 613(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.28 до 2.16 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 51.69%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)144.8128.0149.1320.0173.5206.6257.1171.5134.2142.683.3135.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)294.8277.7415.1124.1587.0505.2295.9210.0469.6293.1256.1192.0
Экспертная надежность банка55.546.550.554.945.449.143.242.834.956.157.351.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО БАНК "СИАБ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 73.32% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.67% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты39 028(0.62%)162 808(2.93%)
Кредиты юр.лицам2 518 355(40.16%)2 520 378(45.34%)
Кредиты физ.лицам309 344(4.93%)185 137(3.33%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги3 403 303(54.28%)2 691 110(48.41%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы6 270 030(100.00%)5 559 433(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 11.3% c 6.27 до 5.56 млрд.руб.

Отношение прочих ценных бумаг банка СИАБ к источникам собственных средств составляет 169.22%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии проблемных активов.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам86 618(3.02%)1 136(0.04%)
Имущество, принятое в обеспечение2 541 491(88.65%)2 305 002(80.36%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства9 134 121(318.63%)8 378 641(292.11%)
Сумма кредитного портфеля2 866 727(100.00%)2 868 323(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам2 369 685(82.66%)2 383 765(83.11%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам309 344(10.79%)185 137(6.45%)
   -  в т.ч. кредиты банкам39 028(1.36%)162 808(5.68%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 248 399(19.82%)1 275 213(21.94%)
Средства юр. лиц1 512 808(24.02%)1 402 990(24.14%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 314 687(20.87%)1 228 277(21.13%)
Вклады физ. лиц3 153 564(50.07%)3 006 397(51.72%)
Прочие процентные обязательств383 176(6.08%)128 489(2.21%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России224 433(3.56%)0(0.00%)
Процентные обязательства6 297 947(100.00%)5 813 089(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 7.7% c 6.30 до 5.81 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО БАНК "СИАБ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -3.60% до 1.01%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 1.46% до -3.39%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.89% до 4.12%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 22.23% до 21.48%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.42% до 5.00%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.18% до 6.74%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.66% до 6.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал354 005(30.08%)354 005(34.05%)
Добавочный капитал432 436(36.74%)379 277(36.48%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)405 266(34.44%)268 383(25.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-42 403(-3.60%)10 490(1.01%)
Резервный фонд17 700(1.50%)17 700(1.70%)
Источники собственных средств1 176 884(100.00%)1 039 735(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 11.7%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал1 161 400(100.00%)1 025 993(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал354 005(30.48%)354 005(34.50%)
Дополнительный капитал0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 161 400(100.00%)1 025 993(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.03 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.014.014.513.713.913.913.913.013.213.013.113.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)14.014.014.513.713.413.313.412.913.213.013.113.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)14.014.014.513.713.413.313.412.913.213.013.113.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.11.11.11.11.11.01.01.01.0
Источники собственных средств (по ф.101)1.21.21.21.11.11.11.11.11.11.01.01.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд15.215.716.017.117.516.315.415.115.113.913.812.9
Доля резервирования на потери по ссудам25.225.925.328.728.926.126.023.824.724.023.523.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)311.5306.0308.5337.0315.2324.8329.5350.3354.7375.4370.0363.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  - 0.2 -  - 0.0 - 0.1
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-13.12.1-2.8-2.2-0.3-4.5-4.1-2.7-1.41.62.6-0.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.0-6.2-2.80.3-6.60.52.3-2.10.74.31.55.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.31.1-10.712.8-15.2-17.820.87.241.6-6.16.84.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-12.9-3.6-1.821.9-35.10.512.08.15.8-15.123.0-6.9
Отток средств юр. лиц за месяц3.0-7.62.4-4.4-3.1-4.4-10.55.30.919.3-7.62.3

Таким образом, за последний год у банка СИАБ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СИАБ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 6.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Санкт-Петербургский Индустриальный Акционерный Банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.