Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
Информация на 01 Ноября 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 372 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.07 млрд.руб. За год активы увеличились на 18,14%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.24% до 1.26%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе65 695(10.37%)63 707(6.58%)
средств на счетах в Банке России28 924(4.57%)52 319(5.40%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)164 390(25.96%)235 168(24.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней222 105(35.07%)403 011(41.60%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ81 007(12.79%)181 191(18.70%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств83 718(13.22%)39 359(4.06%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)633 281(100.00%)968 851(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.63 до 0.97 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года96 914(7.93%)74 059(5.01%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)738 015(60.36%)884 648(59.84%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)369 711(30.24%)499 254(33.77%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)297 768(24.35%)359 579(24.32%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)3 206(0.22%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность18 096(1.48%)17 082(1.16%)
ожидаемый отток денежных средств244 628(20.01%)312 157(21.12%)
текущих обязательств1 222 693(100.00%)1 478 249(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.24 до 0.31 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 310.37%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)92.292.771.862.568.770.982.8157.073.1102.066.2113.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)117.6151.0135.3126.5136.9158.7165.8169.5161.9161.5161.7150.4
Экспертная надежность банка244.1251.6253.0255.2289.3290.1309.5315.5321.8313.6289.3310.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 77.33% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.91% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты222 105(16.38%)403 011(25.20%)
Кредиты юр.лицам649 889(47.92%)639 294(39.97%)
Кредиты физ.лицам63 213(4.66%)66 220(4.14%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования5 040(0.37%)4 796(0.30%)
Вложения в ценные бумаги399 520(29.46%)442 495(27.67%)
Прочие доходные ссуды16 450(1.21%)43 561(2.72%)
Доходные активы1 356 217(100.00%)1 599 377(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.9% c 1.36 до 1.60 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам107 466(14.59%)114 607(15.14%)
Имущество, принятое в обеспечение1 117 146(151.64%)1 058 677(139.87%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 345 286(182.61%)1 410 981(186.42%)
Сумма кредитного портфеля736 697(100.00%)756 882(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам610 317(82.85%)592 203(78.24%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам63 213(8.58%)66 220(8.75%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 105(0.29%)3 011(0.40%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц430 271(33.10%)592 817(37.27%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц297 811(22.91%)359 579(22.61%)
Вклады физ. лиц834 929(64.23%)958 707(60.27%)
Прочие процентные обязательств34 740(2.67%)39 166(2.46%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 299 897(100.00%)1 590 690(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 22.4% c 1.30 до 1.59 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.24% до 4.59%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.01% до 7.04%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.52% до 4.61%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 18.58% до 14.87%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.25% до 5.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.02% до 6.78%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(11.62%)34 024(10.88%)
Добавочный капитал35 209(12.02%)35 783(11.44%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)205 090(70.03%)222 465(71.13%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период12 407(4.24%)14 371(4.59%)
Резервный фонд6 129(2.09%)6 129(1.96%)
Источники собственных средств292 859(100.00%)312 772(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.8%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал244 552(72.14%)261 611(75.40%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(10.00%)33 905(9.77%)
Дополнительный капитал94 422(27.86%)85 375(24.60%)
   -  в т.ч. субординированный кредит46 800(13.81%)35 200(10.14%)
Капитал (по ф.123)338 974(100.00%)346 986(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.35 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)27.027.528.028.128.829.831.832.031.331.330.131.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)20.220.520.820.921.323.725.325.424.724.723.624.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.220.520.820.921.323.725.325.424.724.723.624.8
Капитал (по ф.123 и 134)0.340.340.340.340.340.340.340.340.340.350.350.35
Источники собственных средств (по ф.101)0.290.300.300.300.300.300.300.310.310.310.310.31

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд4.14.63.47.57.26.37.47.06.35.05.14.7
Доля резервирования на потери по ссудам14.914.815.316.115.616.517.417.216.416.114.814.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)188.4182.9175.3167.0175.5154.6133.8135.4136.6141.8144.2123.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.04.33.42.61.8-1.90.7-5.2-0.62.32.54.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.52.13.10.61.00.90.30.11.3-1.01.01.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)9.9-10.813.2-30.229.21.93.6-11.9-4.9-2.43.1-1.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-3.3 -  - -36.6 -  - -3.3-18.9 -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц21.2-0.88.9-11.73.8-14.1-10.310.7-0.317.411.23.3

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.32График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.