Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК является крупнейшим российским банком и среди них занимает 17 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составила 685.94 млрд.руб. За год активы увеличились на 26,63%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.14% до -1.27%График.

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе725 329(1.02%)982 576(1.29%)
средств на счетах в Банке России5 392 236(7.60%)4 296 239(5.63%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)233 065(0.33%)248 190(0.33%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней51 032 830(71.97%)62 432 355(81.77%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ13 523 692(19.07%)7 462 885(9.77%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)1 095 374(1.43%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)70 907 152(100.00%)76 353 313(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 70.91 до 76.35 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года75 536 151(37.24%)76 321 412(26.80%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)35 208 246(17.36%)28 809 611(10.12%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)13 188 480(6.50%)4 083 961(1.43%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 524 778(6.17%)3 783 806(1.33%)
корсчетов ЛОРО банков4 967(0.00%)12 231(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней76 378 279(37.65%)173 147 298(60.81%)
собственных ценных бумаг776 435(0.38%)1 091 084(0.38%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 746 392(0.86%)1 285 488(0.45%)
ожидаемый отток денежных средств91 479 097(45.10%)183 866 717(64.57%)
текущих обязательств202 838 950(100.00%)284 751 085(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, увеличились суммы собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 91.48 до 183.87 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 41.53%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)60.832.127.157.458.055.531.333.945.142.331.841.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)273.2162.1165.2162.4212.7303.0134.8168.6210.1121.0226.8165.3
Экспертная надежность банка81.473.052.066.469.664.751.856.552.453.648.641.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО МОСОБЛБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.16% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.68% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты60 032 830(13.51%)68 912 355(13.19%)
Кредиты юр.лицам218 842 511(49.25%)231 100 877(44.24%)
Кредиты физ.лицам4 838 719(1.09%)3 876 861(0.74%)
Векселя41 200(0.01%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования37 775 039(8.50%)33 383 262(6.39%)
Вложения в ценные бумаги122 827 616(27.64%)185 147 012(35.44%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы444 360 512(100.00%)522 420 367(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.6% c 444.36 до 522.42 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составляют 22.95%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам19 843 813(6.17%)13 611 637(4.04%)
Имущество, принятое в обеспечение66 570 957(20.71%)91 222 690(27.05%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства277 736 023(86.39%)279 614 337(82.90%)
Сумма кредитного портфеля321 489 099(100.00%)337 273 355(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам174 774 094(54.36%)191 890 815(56.89%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 838 719(1.51%)3 876 861(1.15%)
   -  в т.ч. кредиты банкам60 032 830(18.67%)68 912 355(20.43%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)126 383 246(30.12%)228 159 529(44.54%)
Средства юр. лиц181 613 541(43.28%)175 048 640(34.17%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 524 778(2.98%)3 791 033(0.74%)
Вклады физ. лиц110 744 397(26.39%)105 123 796(20.52%)
Прочие процентные обязательств911 815(0.22%)3 953 260(0.77%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства419 652 999(100.00%)512 285 225(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 22.1% c 419.65 до 512.29 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО МОСОБЛБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с -10000.00% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.92% до 1.46%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.47% до 8.32%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.52% до 4.07%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.24% до 5.58%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.52% до 7.48%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал4 507 984(-5.34%)4 507 984(-4.56%)
Добавочный капитал632 611(-0.75%)616 395(-0.62%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-95 508 739(113.23%)-90 702 606(91.73%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 344 791(-6.34%)-13 981 772(14.14%)
Резервный фонд676 198(-0.80%)676 198(-0.68%)
Источники собственных средств-84 347 155(100.00%)-98 883 801(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на -17.2%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 6.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал-120 721 820(100.00%)-149 080 655(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал4 507 984(-3.73%)4 507 984(-3.02%)
Дополнительный капитал0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-120 721 820(100.00%)-149 080 655(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -149.08 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-124.63-124.73-125.42-127.30-132.00-130.63-131.43-137.96-140.53-139.27-142.86-149.08
Источники собственных средств (по ф.101)-84.23-83.80-83.48-83.19-83.91-83.97-84.35-87.77-89.83-89.24-92.89-98.88

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Внимание! Норматив Н1.0 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд35.035.135.034.835.636.835.833.933.933.634.033.9
Доля резервирования на потери по ссудам65.365.565.264.065.667.064.961.361.660.682.482.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.

Внимание! Норматив Н7 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.60.7-3.70.4-5.8-4.9-0.90.02.4-0.32.63.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.8-1.2 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-11.110.3-9.3125.7-18.6-20.2-18.6-7.5-1.8-32.14.71.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.5-0.01.4-1.1-0.70.0-0.2-0.6-0.32.1-1.4-1.3

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.18График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в конце 2017 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Внимание! Норматив Н4 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Внимание! Норматив Н10.1 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Внимание! Норматив Н12 в течение прошедшего месяца (Август 2018 г.) нарушался 30 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 29;
  • количество индикаторов неустойчивости - 32.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.