Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК является крупнейшим российским банком и среди них занимает 19 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составила 602.00 млрд.руб. За год активы увеличились на 12,03%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.14% до -1.27%График.

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе797 155(1.45%)911 414(1.05%)
средств на счетах в Банке России191 082(0.35%)4 014 470(4.61%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)250 500(0.46%)231 128(0.27%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней43 806 250(79.65%)67 392 900(77.37%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ9 195 234(16.72%)13 630 949(15.65%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств891 007(1.62%)1 081 207(1.24%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)54 997 577(100.00%)87 099 887(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 55.00 до 87.10 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года74 207 599(36.99%)74 956 182(28.16%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)35 276 545(17.58%)28 590 849(10.74%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)12 127 400(6.05%)11 230 753(4.22%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)11 590 508(5.78%)10 627 928(3.99%)
корсчетов ЛОРО банков8 706(0.00%)7 888(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней76 467 973(38.12%)149 131 671(56.04%)
собственных ценных бумаг801 888(0.40%)745 096(0.28%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 716 428(0.86%)1 475 811(0.55%)
ожидаемый отток денежных средств91 083 989(45.40%)162 459 661(61.04%)
текущих обязательств200 606 539(100.00%)266 138 250(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 91.08 до 162.46 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 53.61%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)37.936.360.832.127.157.458.055.531.333.945.142.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)157.6229.4273.2162.1165.2162.4212.7303.0134.8168.6210.1121.0
Экспертная надежность банка72.677.581.473.052.066.469.664.751.856.552.453.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО МОСОБЛБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.82% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.65% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты47 306 250(10.72%)76 032 900(15.07%)
Кредиты юр.лицам217 973 991(49.40%)219 868 967(43.57%)
Кредиты физ.лицам4 992 590(1.13%)3 842 931(0.76%)
Векселя41 200(0.01%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования37 997 313(8.61%)36 132 128(7.16%)
Вложения в ценные бумаги132 900 966(30.12%)168 706 262(33.43%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы441 215 699(100.00%)504 583 188(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.4% c 441.22 до 504.58 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК составляют 15.32%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам20 061 258(6.51%)13 998 073(4.17%)
Имущество, принятое в обеспечение71 939 424(23.34%)91 670 664(27.29%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства291 800 314(94.66%)276 410 114(82.30%)
Сумма кредитного портфеля308 270 144(100.00%)335 876 926(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам204 153 258(66.23%)180 587 000(53.77%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 992 590(1.62%)3 842 931(1.14%)
   -  в т.ч. кредиты банкам47 306 250(15.35%)76 032 900(22.64%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)126 476 679(30.30%)204 139 559(41.53%)
Средства юр. лиц180 538 861(43.25%)179 761 957(36.57%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц11 590 508(2.78%)10 634 993(2.16%)
Вклады физ. лиц109 484 144(26.23%)103 539 966(21.06%)
Прочие процентные обязательств954 513(0.23%)4 110 809(0.84%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства417 454 197(100.00%)491 552 291(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 17.7% c 417.45 до 491.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО МОСОБЛБАНК можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с -10000.00% до -10000.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.92% до 1.46%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.47% до 8.32%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.52% до 4.07%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.24% до 5.58%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.52% до 7.48%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал4 507 984(-5.25%)4 507 984(-5.05%)
Добавочный капитал631 722(-0.74%)615 890(-0.69%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-95 508 812(111.30%)-90 702 606(101.64%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 881 912(-4.52%)-4 335 996(4.86%)
Резервный фонд676 198(-0.79%)676 198(-0.76%)
Источники собственных средств-85 810 996(100.00%)-89 238 530(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на -4.0%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал-121 940 565(100.00%)-139 271 263(100.00%)
   -  в т.ч. уставный капитал4 507 984(-3.70%)4 507 984(-3.24%)
Дополнительный капитал0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-121 940 565(100.00%)-139 271 263(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -139.27 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-121.63-120.72-124.63-124.73-125.42-127.30-132.00-130.63-131.43-137.96-140.53-139.27
Источники собственных средств (по ф.101)-85.16-84.35-84.23-83.80-83.48-83.19-83.91-83.97-84.35-87.77-89.83-89.24

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Внимание! Норматив Н1.0 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд35.434.835.035.135.034.835.636.835.833.933.933.6
Доля резервирования на потери по ссудам66.665.465.365.565.264.065.667.064.961.361.660.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.

Внимание! Норматив Н7 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-79.5-1.62.60.7-3.70.4-5.8-4.9-0.90.02.4-0.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.4-0.3-0.8-1.2 -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)45.8-8.6-11.110.3-9.3125.7-18.6-20.2-18.6-7.5-1.8-32.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.6-0.0-1.5-0.01.4-1.1-0.70.0-0.2-0.6-0.32.1

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.16График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в конце 2017 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Внимание! Норматив Н4 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Внимание! Норматив Н10.1 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Внимание! Норматив Н12 в течение прошедшего месяца (Июнь 2018 г.) нарушался 29 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 28;
  • количество индикаторов неустойчивости - 30.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2018 г.