Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Кредит Европа Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 53 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Апреля 2018 г.) величина активов-нетто банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК составила 135.96 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,47%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0.90% до -1.25%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - дочерний иностранный банк.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Апреля 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB1 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 479 973(19.50%)2 823 100(13.59%)
средств на счетах в Банке России204 217(1.61%)3 109 781(14.97%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 446 293(11.37%)1 790 982(8.62%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней8 584 559(67.51%)13 050 069(62.82%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)12 715 042(100.00%)20 773 932(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 12.72 до 20.77 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года37 063 717(62.64%)49 770 795(65.54%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)7 632 905(12.90%)10 668 286(14.05%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)10 489 118(17.73%)13 761 671(18.12%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 457 193(12.60%)7 865 638(10.36%)
корсчетов ЛОРО банков283 883(0.48%)143 399(0.19%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 966 440(3.32%)108 328(0.14%)
собственных ценных бумаг434 335(0.73%)111 747(0.15%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 302 843(2.20%)1 370 021(1.80%)
ожидаемый отток денежных средств10 799 625(18.25%)10 793 532(14.21%)
текущих обязательств59 173 241(100.00%)75 934 247(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 10.80 до 10.79 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 192.47%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)28.950.139.539.453.753.248.945.551.834.882.645.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)89.083.998.697.6110.695.3128.9111.0125.4143.5145.3125.2
Экспертная надежность банка95.475.092.357.872.283.1129.3126.6168.1173.8206.9192.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.54% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 68.71% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты8 794 559(7.77%)14 633 069(12.02%)
Кредиты юр.лицам43 585 899(38.48%)37 332 820(30.67%)
Кредиты физ.лицам46 507 332(41.06%)56 084 406(46.07%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования6 199 484(5.47%)10 722 737(8.81%)
Вложения в ценные бумаги5 782 903(5.11%)2 326 796(1.91%)
Прочие доходные ссуды380 114(0.34%)410 563(0.34%)
Доходные активы113 257 007(100.00%)121 737 105(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 7.5% c 113.26 до 121.74 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 868 275(7.46%)7 338 541(6.91%)
Имущество, принятое в обеспечение105 221 649(99.77%)117 803 879(110.94%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства215 466 618(204.30%)202 438 875(190.65%)
Сумма кредитного портфеля105 467 388(100.00%)106 183 595(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам37 638 021(35.69%)32 215 676(30.34%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам46 507 332(44.10%)56 084 406(52.82%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 794 559(8.34%)1 633 069(1.54%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)11 137 808(13.53%)2 769 358(2.96%)
Средства юр. лиц18 776 919(22.81%)27 291 495(29.22%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц7 457 193(9.06%)10 188 352(10.91%)
Вклады физ. лиц44 696 622(54.29%)58 116 367(62.22%)
Прочие процентные обязательств7 715 159(9.37%)5 233 722(5.60%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства82 326 508(100.00%)93 410 942(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.5% c 82.33 до 93.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.59% до -2.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 5.40% до -8.07%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 7.03% до 7.39%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.81% до 12.60%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.10% до 6.10%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.02% до 6.54%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал8 334 900(47.52%)8 334 900(46.50%)
Добавочный капитал151 133(0.86%)176 609(0.99%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 357 329(47.65%)9 444 374(52.69%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период279 493(1.59%)-447 908(-2.50%)
Резервный фонд416 745(2.38%)416 745(2.32%)
Источники собственных средств17 539 600(100.00%)17 924 720(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.2%. А вот за прошедший месяц (Март 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 3.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Апреля 2017 г., тыс.руб01 Апреля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 851 745(82.24%)17 717 147(88.89%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 334 900(40.68%)8 334 900(41.82%)
Дополнительный капитал3 639 228(17.76%)2 215 321(11.11%)
   -  в т.ч. субординированный кредит3 427 297(16.73%)2 215 321(11.11%)
Капитал (по ф.123)20 490 973(100.00%)19 932 468(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 19.93 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.612.511.915.414.214.114.413.614.414.614.313.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)10.010.09.512.412.112.011.811.411.812.011.912.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.010.09.512.412.112.011.811.411.812.011.912.0
Капитал (по ф.123 и 134)21.121.021.020.919.920.120.720.320.820.920.619.9
Источники собственных средств (по ф.101)18.118.318.218.117.417.518.118.118.518.518.617.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Доля просроченных ссуд11.110.910.811.011.011.311.311.211.511.911.712.0
Доля резервирования на потери по ссудам22.122.021.321.822.222.322.422.321.922.722.222.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)105.5110.6135.3115.0126.5130.3115.9135.7117.7109.8118.8136.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.9-1.9-1.93.36.4-4.10.01.30.60.6-1.14.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.53.64.15.60.31.00.80.30.1-0.23.14.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-9.825.1-2.48.5-26.5-14.813.2-13.545.0-20.21.115.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.28.936.1-31.80.7-4.1-5.45.619.3-5.512.58.4

Таким образом, за последний год у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Кредит Европа Банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Апреля 2018 г.