Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Кредит Европа Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 54 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2018 г.) величина активов-нетто банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК составила 133.58 млрд.руб. За год активы увеличились на 2,49%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.45% до -0.57%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - дочерний иностранный банк.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB1 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • АКРА: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 633 519(23.37%)3 029 764(28.65%)
средств на счетах в Банке России2 505 313(22.23%)6 712 066(63.47%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)790 477(7.01%)546 541(5.17%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 340 808(47.39%)287 461(2.72%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)11 270 117(100.00%)10 575 832(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 11.27 до 10.58 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года42 580 589(60.73%)53 354 771(69.33%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)7 321 176(10.44%)11 657 890(15.15%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)18 101 834(25.82%)10 270 962(13.35%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)14 516 689(20.70%)5 916 618(7.69%)
корсчетов ЛОРО банков153 404(0.22%)459 711(0.60%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 036 528(1.48%)16 000(0.02%)
собственных ценных бумаг137 057(0.20%)85 675(0.11%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность784 988(1.12%)1 111 459(1.44%)
ожидаемый отток денежных средств12 213 858(17.42%)9 614 757(12.49%)
текущих обязательств70 115 576(100.00%)76 956 468(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 12.21 до 9.61 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 110.00%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)39.453.753.248.945.551.834.882.645.125.947.365.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)97.6110.695.3128.9111.0125.4143.5145.3125.2100.387.686.9
Экспертная надежность банка57.872.283.1129.3126.6168.1173.8206.9192.5144.798.5110.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.99% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.04% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 020 808(5.10%)3 038 324(2.61%)
Кредиты юр.лицам46 444 677(39.36%)43 039 937(37.04%)
Кредиты физ.лицам47 990 995(40.68%)56 881 884(48.95%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования8 271 085(7.01%)9 979 386(8.59%)
Вложения в ценные бумаги7 708 050(6.53%)2 692 491(2.32%)
Прочие доходные ссуды464 387(0.39%)522 485(0.45%)
Доходные активы117 985 151(100.00%)116 194 635(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.5% c 117.99 до 116.19 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 601 673(6.96%)7 465 006(6.58%)
Имущество, принятое в обеспечение112 431 620(102.97%)117 825 186(103.85%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства210 003 890(192.33%)223 468 569(196.95%)
Сумма кредитного портфеля109 191 952(100.00%)113 462 016(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам37 440 394(34.29%)34 859 564(30.72%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам47 990 995(43.95%)56 881 884(50.13%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 020 808(5.51%)3 038 324(2.68%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)9 677 419(10.86%)2 718 771(2.83%)
Средства юр. лиц27 228 088(30.57%)25 521 056(26.52%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц14 516 689(16.30%)8 208 779(8.53%)
Вклады физ. лиц49 901 765(56.02%)62 720 500(65.18%)
Прочие процентные обязательств2 266 037(2.54%)5 271 176(5.48%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства89 073 309(100.00%)96 231 503(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.0% c 89.07 до 96.23 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 5.13% до -1.61%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 8.64% до -3.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 9.56% до 18.63%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 16.01% до 24.59%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.67% до 6.08%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.85% до 6.37%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал8 334 900(45.86%)8 334 900(46.10%)
Добавочный капитал134 167(0.74%)174 029(0.96%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 357 329(45.98%)9 444 374(52.24%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период931 635(5.13%)-291 859(-1.61%)
Резервный фонд416 745(2.29%)416 745(2.31%)
Источники собственных средств18 174 776(100.00%)18 078 189(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 0.5%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2017 г., тыс.руб01 Июля 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 852 224(80.30%)17 877 082(89.57%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 334 900(39.72%)8 334 900(41.76%)
Дополнительный капитал4 134 451(19.70%)2 080 943(10.43%)
   -  в т.ч. субординированный кредит3 265 360(15.56%)2 080 943(10.43%)
Капитал (по ф.123)20 986 675(100.00%)19 958 025(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 19.96 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.414.214.114.413.614.414.614.313.612.612.312.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)12.412.112.011.811.411.812.011.912.011.111.010.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.412.112.011.811.411.812.011.912.011.111.010.9
Капитал (по ф.123 и 134)20.919.920.120.720.320.820.920.619.919.719.820.0
Источники собственных средств (по ф.101)18.117.417.518.118.118.518.518.617.917.617.918.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд11.011.011.311.311.211.511.911.712.09.89.77.3
Доля резервирования на потери по ссудам21.822.222.322.422.321.922.722.222.520.319.216.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)115.0126.5130.3115.9135.7117.7109.8118.8136.7164.3170.3156.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.36.4-4.10.01.30.60.6-1.14.10.53.7-0.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)5.60.31.00.80.30.1-0.23.14.54.31.02.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)8.5-26.5-14.813.2-13.545.0-20.21.115.4-8.14.59.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-31.80.7-4.1-5.45.619.3-5.512.58.4-1.9-5.81.2

Таким образом, за последний год у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Кредит Европа Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2018 г.