Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Кредит Европа Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 51 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК составила 138.09 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,01%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.45% до -0.57%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - дочерний иностранный банк.

КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB1 (Более высокая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе2 641 133(39.94%)2 819 213(23.98%)
средств на счетах в Банке России3 389 766(51.26%)4 553 167(38.73%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)577 830(8.74%)3 893 482(33.11%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 111(0.06%)491 769(4.18%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 612 840(100.00%)11 757 631(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 6.61 до 11.76 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года45 408 021(70.52%)57 253 904(69.33%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)7 398 378(11.49%)11 473 575(13.89%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)9 047 667(14.05%)12 547 748(15.19%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 203 689(11.19%)6 385 431(7.73%)
корсчетов ЛОРО банков122 897(0.19%)96 168(0.12%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 443 110(2.24%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг148 925(0.23%)103 641(0.13%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность818 080(1.27%)1 107 977(1.34%)
ожидаемый отток денежных средств9 162 318(14.23%)10 336 938(12.52%)
текущих обязательств64 387 078(100.00%)82 583 013(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 9.16 до 10.34 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 113.74%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)53.248.945.551.834.882.645.125.947.365.828.167.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)95.3128.9111.0125.4143.5145.3125.2100.387.686.996.0100.5
Экспертная надежность банка83.1129.3126.6168.1173.8206.9192.5144.798.5110.0101.2113.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.96% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 72.71% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 887 122(1.68%)1 488 436(1.24%)
Кредиты юр.лицам42 680 468(37.89%)43 339 475(36.09%)
Кредиты физ.лицам50 518 104(44.85%)62 492 248(52.04%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования14 217 267(12.62%)8 928 557(7.44%)
Вложения в ценные бумаги2 343 593(2.08%)3 124 813(2.60%)
Прочие доходные ссуды484 022(0.43%)626 876(0.52%)
Доходные активы112 638 905(100.00%)120 080 730(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.6% c 112.64 до 120.08 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам8 058 122(7.34%)7 246 557(6.20%)
Имущество, принятое в обеспечение125 677 721(114.47%)117 820 769(100.81%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства211 258 605(192.43%)236 522 884(202.37%)
Сумма кредитного портфеля109 786 983(100.00%)116 875 592(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам37 461 431(34.12%)35 054 673(29.99%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам50 518 104(46.01%)62 492 248(53.47%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 887 122(1.72%)1 488 436(1.27%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)9 914 989(11.80%)810 209(0.81%)
Средства юр. лиц18 716 742(22.28%)27 054 609(26.95%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц7 203 689(8.57%)8 191 390(8.16%)
Вклады физ. лиц52 806 399(62.86%)66 921 520(66.65%)
Прочие процентные обязательств2 574 523(3.06%)5 620 324(5.60%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства84 012 653(100.00%)100 406 662(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 19.5% c 84.01 до 100.41 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 0.32% до -1.06%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 8.64% до -3.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 9.56% до 18.63%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 16.01% до 24.59%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.67% до 6.08%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.85% до 6.37%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал8 334 900(48.02%)8 334 900(45.98%)
Добавочный капитал192 914(1.11%)124 521(0.69%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)8 357 329(48.15%)9 444 374(52.10%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период55 971(0.32%)-193 015(-1.06%)
Резервный фонд416 745(2.40%)416 745(2.30%)
Источники собственных средств17 357 859(100.00%)18 127 525(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.4%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал16 985 861(85.24%)17 907 006(90.49%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 334 900(41.83%)8 334 900(42.12%)
Дополнительный капитал2 941 065(14.76%)1 881 279(9.51%)
   -  в т.ч. субординированный кредит2 921 172(14.66%)1 881 279(9.51%)
Капитал (по ф.123)19 926 926(100.00%)19 788 285(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 19.79 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.114.413.614.414.614.313.612.612.312.212.311.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)12.011.811.411.812.011.912.011.111.010.911.010.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.011.811.411.812.011.912.011.111.010.911.010.8
Капитал (по ф.123 и 134)20.120.720.320.820.920.619.919.719.820.020.019.8
Источники собственных средств (по ф.101)17.518.118.118.518.518.617.917.617.918.118.218.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд11.311.311.211.511.911.712.09.89.77.37.27.3
Доля резервирования на потери по ссудам22.322.422.321.922.722.222.520.319.216.515.915.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)130.3115.9135.7117.7109.8118.8136.7164.3170.3156.6163.1152.4

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.10.01.30.60.6-1.14.10.53.7-0.20.70.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.00.80.30.1-0.23.14.54.31.02.52.73.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-14.813.2-13.545.0-20.21.115.4-8.14.59.513.3-21.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-4.1-5.45.619.3-5.512.58.4-1.9-5.81.26.2-0.2

Таким образом, за последний год у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.40График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Кредит Европа Банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.