Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Коммерческий банк ДельтаКредит» является крупным российским банком и среди них занимает 44 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2018 г.) величина активов-нетто банка ДЕЛЬТАКРЕДИТ составила 185.73 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,12%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.11% до 1.49%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ДЕЛЬТАКРЕДИТ - дочерний иностранный банк.

Банк ДЕЛЬТАКРЕДИТ - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ДЕЛЬТАКРЕДИТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sBa2 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Fitch: Долгосрочный международный отозван (был BBB-); Краткосрочный отозван (был F3); Прогноз отозван (был позитивный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе516 795(5.22%)457 203(5.06%)
средств на счетах в Банке России2 659 848(26.86%)2 042 542(22.61%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)413 105(4.17%)302 756(3.35%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 313 498(63.75%)6 230 821(68.98%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)9 903 246(100.00%)9 033 322(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 9.90 до 9.03 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2 063 469(30.68%)2 635 396(31.50%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)954 949(14.20%)1 699 214(20.31%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)954 949(14.20%)1 699 214(20.31%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 706 633(55.12%)4 032 817(48.20%)
ожидаемый отток денежных средств4 294 960(63.87%)4 976 042(59.47%)
текущих обязательств6 725 051(100.00%)8 367 427(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 4.29 до 4.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 181.54%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)199.452.1197.2209.5183.6285.8165.0161.0169.6156.374.1150.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)680.4161.1249.0373.8183.8208.6312.3304.8398.7169.7172.4311.5
Экспертная надежность банка321.752.3295.7175.3111.4160.4179.8141.8286.9144.890.4181.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "КБ ДЕЛЬТАКРЕДИТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 96.97% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 85.11% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты17 794 457(10.77%)12 965 888(7.20%)
Кредиты юр.лицам0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты физ.лицам128 202 666(77.57%)149 854 501(83.21%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования19 269 516(11.66%)17 280 615(9.59%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы165 266 639(100.00%)180 101 004(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.0% c 165.27 до 180.10 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам272 021 796(164.60%)291 641 657(161.93%)
Имущество, принятое в обеспечение38 670 221(23.40%)53 601 419(29.76%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства21 802 621(13.19%)22 012 484(12.22%)
Сумма кредитного портфеля165 266 639(100.00%)180 101 004(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам128 202 666(77.57%)149 854 501(83.21%)
   -  в т.ч. кредиты банкам17 794 457(10.77%)12 965 888(7.20%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)61 272 755(42.05%)79 569 185(50.34%)
Средства юр. лиц2 812 949(1.93%)2 405 214(1.52%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц954 949(0.66%)1 699 214(1.08%)
Вклады физ. лиц2 063 469(1.42%)2 635 396(1.67%)
Прочие процентные обязательств79 572 370(54.61%)73 454 569(46.47%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства145 721 543(100.00%)158 064 364(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.5% c 145.72 до 158.06 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "КБ ДЕЛЬТАКРЕДИТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.50% до 8.69%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 11.77% до 13.72%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.87% до 2.49%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.95% до 11.07%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 10.12% до 9.68%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 9.62% до 9.56%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал3 243 168(22.83%)3 243 168(19.70%)
Добавочный капитал2 426 520(17.08%)2 426 520(14.74%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 466 313(52.56%)9 216 769(55.98%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период922 715(6.50%)1 430 492(8.69%)
Резервный фонд147 675(1.04%)147 675(0.90%)
Источники собственных средств14 206 391(100.00%)16 464 624(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 15.9%. А вот за прошедший месяц (Август 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2017 г., тыс.руб01 Сентября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал15 363 874(84.07%)17 290 831(83.55%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 243 168(17.75%)3 243 168(15.67%)
Дополнительный капитал2 910 609(15.93%)3 403 671(16.45%)
   -  в т.ч. субординированный кредит2 000 000(10.94%)2 000 000(9.66%)
Капитал (по ф.123)18 274 483(100.00%)20 694 502(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 20.69 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.513.313.313.213.413.413.413.213.213.213.513.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)9.69.49.39.19.29.110.210.09.89.79.89.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.111.010.810.610.610.611.611.511.311.211.311.2
Капитал (по ф.123 и 134)18.618.718.919.119.419.319.619.820.120.220.520.7
Источники собственных средств (по ф.101)14.514.614.915.015.315.315.615.615.916.116.416.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд0.70.80.80.80.80.80.80.80.80.80.80.8
Доля резервирования на потери по ссудам4.64.74.44.44.34.44.34.23.93.94.04.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.9-0.10.5-7.3-2.12.3-5.8-2.9-3.5-1.62.2-2.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-21.08.415.028.0-40.711.45.218.6-15.626.7-8.8-5.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц8.011.1-0.219.1-5.010.4-30.02.2-7.9-13.1-18.622.9

Таким образом, за последний год у банка ДЕЛЬТАКРЕДИТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ДЕЛЬТАКРЕДИТ за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 2.99График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Коммерческий банк ДельтаКредит» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2018 г.